お世話になっております。

先日から台湾からの注文が何度か入っております。
様々な点（後述）から不正注文を疑いつつも、
転送会社等の仕組みが分からないため、判断しかねております。
下記２点について、アドバイスいただけますでしょうか。
１）不正注文の可能性の有無
２）クレジットのオーソリOKだが、不正の可能性が高いため断りたいとき、
　どのような理由で断るのがよいか


■これまでの流れ
①１月に、Aさんから注文が入る
国内送付先の宛名はBさん（②の注文者名義）
クレジットオーソリNGにより連絡したが、返信等がないため、
数日待機の後店舗側でキャンセル

②４月に、Bさんから注文が入る
クレジットカード名義がC1さん（Bさんとは姓名ともに別）になっているため、
連絡をして数日待機した後、返信等がないため店舗側でキャンセル

③本日、C2さん（②の注文のクレジットカード名義と似た名前だが別名）から注文が入る
クレジットカード名義はC1さん
送付先は転送会社らしき住所で、宛名はBさん（②の注文者名義）

なお、商品は全て同じ４万円弱の商品で、型番商品です。
（海外でも需要のある工具です）
送付先はすべて東京の住所になっていました。


■不思議に思っている点
１：上記三件の注文者電話番号（台湾の電話番号）が一緒
２：上記三件のマスクメルアドが一緒だが、注文者名が変わっている
３：備考欄の記載内容が一字一句変わらず一緒（「請不要空運,放房間,謝謝」）
　→同一人物の注文と思われるが、なぜ